Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) εισάγει νέο, αυστηρό πλαίσιο αξιοποίησης καταγγελιών για φοροδιαφυγή, θέτοντας αυστηρά χρονικά όρια και διαδικασίες για την αξιολόγησή τους. Στόχος, η ταχεία διαχείριση πολύτιμων πληροφοριών και η στοχευμένη δράση σε περιπτώσεις μεγάλου οικονομικού ενδιαφέροντος.
Η νέα διαδικασία σε τρία βήματα
Με την απόφαση Α.1116/4.8.2025 του διοικητή Γιώργου Πιτσιλή, συγκροτείται Τριμελής Επιτροπή στο Κέντρο Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων. Η διαδικασία προβλέπει:
-
Καταχώρηση καταγγελίας
-
Εντός 5 εργάσιμων ημερών, κάθε επώνυμη ή ανώνυμη καταγγελία («πληροφοριακό δελτίο») καταγράφεται στην εφαρμογή Διαχείρισης Υποθέσεων της ΑΑΔΕ από οποιαδήποτε υπηρεσία την παραλάβει (ΔΟΥ, ελεγκτικά κέντρα, ΚΕΜΕΦ, ΥΕΔΔΕ κ.ά.).
-
-
Αξιολόγηση από την Επιτροπή
-
Μέσα στις επόμενες 5 εργάσιμες ημέρες, η Τριμελής Επιτροπή εξετάζει, βαθμολογεί και κατατάσσει την καταγγελία βάσει αξιοπιστίας και σοβαρότητας.
-
-
Κατάταξη για έλεγχο
-
Οι υποθέσεις λαμβάνουν βαθμολογία από 0 έως 4. Οι «0» μπαίνουν στο αρχείο, ενώ οι «3» και «4» χαρακτηρίζονται εξαιρετικά επείγουσες και οδηγούνται άμεσα σε έλεγχο.
-
Η όλη διαδικασία ολοκληρώνεται εντός 15 ημερών, ενώ η ΑΑΔΕ θα ελέγχει εσωτερικά, δύο φορές τον μήνα, αν τηρούνται τα προβλεπόμενα χρονοδιαγράμματα.
Από τις πληροφορίες στο στοχευμένο χτύπημα
Οι καταγγελίες – συχνά από πρώην συνεργάτες, λογιστές ή συγγενείς – θεωρούνται από τα πιο αξιόπιστα εργαλεία για την αποκάλυψη μεγάλων υποθέσεων φοροδιαφυγής. Μέχρι σήμερα, πολλές τέτοιες πληροφορίες παρέμεναν αναξιοποίητες λόγω γραφειοκρατίας.
Με το νέο σύστημα, η ΑΑΔΕ δημιουργεί μια «μαύρη βίβλο» καταγγελιών, από την οποία θα αντλούνται οι πιο κρίσιμες υποθέσεις. Η προτεραιότητα θα δίνεται σε περιπτώσεις φορολογουμένων μεγάλου πλούτου, όπου το δημοσιονομικό όφελος και η αποτροπή νέων παραβάσεων είναι σημαντικά.
Αποτελέσματα και προοπτικές
Τα στοιχεία δείχνουν τη δυναμική του νέου μοντέλου:
-
Στο πρώτο πεντάμηνο του 2025, οι έλεγχοι σε πάνω από 6.000 υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής απέφεραν πρόστιμα 26,4 εκατ. ευρώ και 21 μηνυτήριες αναφορές.
-
Η ψηφιακή πλατφόρμα «Καταγγελίες Πολιτών» έχει δεχθεί πάνω από 40.000 καταγγελίες από τον Οκτώβριο του 2023.
Η συστηματική αξιολόγηση αυτών των δεδομένων, σε συνδυασμό με το αυτοματοποιημένο σύστημα ανάλυσης κινδύνου, αναμένεται να ενισχύσει σημαντικά την αποτελεσματικότητα των ελέγχων και να περιορίσει φαινόμενα φοροδιαφυγής.
